安徽省當局投資基金治理法子

2026年5月26日 • 15閱讀

各視注縣人民當局，省當局各部門、各直屬機構(gòu)：

現(xiàn)將《安徽省當局投資基金治理法子》印發(fā)給你們，請當真貫徹落實。

安徽省人民當局

2026年4月29日

安徽省當局投資基金治理法子

第一章? 總則

第一條? 為加強和改進當局投資基金治理，更好闡揚當局投資基金疏導帶作為用，憑據(jù)《中華人民共和國預算法》、《私募投資基金監(jiān)督治理條例》及《國務院辦公廳關(guān)于推進當局投資基金高質(zhì)量發(fā)展的領導定見》（國辦發(fā)〔2025〕1號）等劃定，結(jié)合我省現(xiàn)實，造訂本法子。

第二條? 本法子所稱當局投資基金，是指安徽省各地當局通過預算鋪排，單獨出資或與社會本錢共同出資設立，選取股權(quán)投資等市場化方式，疏導各類社會本錢支持有關(guān)產(chǎn)業(yè)和領域發(fā)展及創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的投資基金。

當局出資重要蘊含通過預算直接出資、鋪排資金并委托國有企業(yè)出資等方式。當局采取注資國有企業(yè)方式設立基金，并明確資金專項用于基金出資的，準則上依照當局出資有關(guān)要求治理。

第三條? 當局投資基金凸起當局疏導和政策性定位，遵循市場化、法治化、專業(yè)化準則規(guī)范運作；按投資方向，重要分為產(chǎn)業(yè)投資類基金和創(chuàng)業(yè)投資類基金。

（一）產(chǎn)業(yè)投資類基金。重要縈繞構(gòu)建擁有安徽特色的現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化提升、新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大、未來產(chǎn)業(yè)前瞻布局，加快建設擁有國際競爭力的先進造作業(yè)集群。

（二）創(chuàng)業(yè)投資類基金。重要縈繞催生新質(zhì)出產(chǎn)力，支持科技創(chuàng)新，著力投早、投幼、投持久、投硬科技，不休提升安徽創(chuàng)新效力。

第二章? 基金設立

第四條? 當局投資基金設立應推廣審批登記法式。省級、各市當局出資設立的基金應報同級當局核準?？h級當局應嚴格節(jié)造新設當局投資基金，財力較好、具備資源天賦的縣（視注區(qū)）確需提議設立基金的，應報市當局審批。各市轄區(qū)內(nèi)設立確當局投資基金由市財政局統(tǒng)一貫省財政廳登記。

除上述情景表，各地黨政機關(guān)、事業(yè)單元不得以財政撥款或自有收入新設基金，已經(jīng)設立的依照當局投資基金治理要求統(tǒng)一規(guī)范治理。

第五條? 省發(fā)展鼎新委牽頭，會同科技、工業(yè)和信息化、財政等部門依照國度及我省出臺的發(fā)展規(guī)劃、專項規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃等，造訂全省當局投資基金沉點投資領域清單并報省當局核準。

各地當局應對照全省當局投資基金沉點投資領域清單，結(jié)合產(chǎn)業(yè)基礎和資源天賦，合理規(guī)劃本地當局投資基金，預防沉復投資和無序競爭。統(tǒng)一當局準則上不在統(tǒng)一行業(yè)或領域沉復設立當局投資基金，但基金可按市場化準則對統(tǒng)一項目集中發(fā)力、接續(xù)支持。落實建設全國統(tǒng)一大市場部署要求，不以招商引資為主張設立當局投資基金。

第六條? 業(yè)務主管部門造訂基金設立規(guī)劃，注明基金設立的必要性、政策憑據(jù)、類型、規(guī)模、投向、存續(xù)期限、績效指標、出資起源等。財政部門會同發(fā)展鼎新部門結(jié)合本地財力、產(chǎn)業(yè)基礎、債務風險等對基金設立發(fā)展事前評估，發(fā)展鼎新部門對基金投向是否切合國度產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向要求等出具定見。評估通過后，業(yè)務主管部門按法式報當局審批。

第七條? 業(yè)務主管部門準則上采取公開遴選、招標、協(xié)商、商務交涉等市場化方式確定基金治理人；鷸衛(wèi)砣擻弒趕嚶Φ淖ㄒ的芰Α⒛紀賭芰橢衛(wèi)砟芰，擁有股權(quán)投資或基金治理經(jīng)驗，擁有切合要求的投資治理業(yè)績；鷸衛(wèi)砣嘶蚱淇毓曬啥⑾質(zhì)到讜烊碩曰鸕某鱟時壤壞陀諢鶉轄曬婺５1%。

基金治理人以市場化方式確定基金托管人；鶩泄莧擻弒富鶩泄芤滴褡手，最近3年內(nèi)財政情況優(yōu)良、未因托管業(yè)務不合規(guī)受到行政主管部門或司法機關(guān)處罰。

第八條? 基金治理人憑據(jù)基金設立規(guī)劃，擬定基金組建規(guī)劃，細化出資結(jié)構(gòu)、組織大局、投向領域、投資方式、決策機造、收益分配、退出方式、治理用度、風控措施等身分，明確有關(guān)主體權(quán)責，做到所有權(quán)、治理權(quán)、托管權(quán)清澈。業(yè)務主管部門批復基金組建規(guī)劃并抄送財政、發(fā)展鼎新、處所金融治理、證監(jiān)等部門，督促基金治理人在規(guī)按功夫內(nèi)實現(xiàn)基金章程或合資和談簽定、工商注冊、當局投資基金產(chǎn)權(quán)登記、信譽信息登記和監(jiān)管登記等；鷲魯袒蠔獻屎吞父玫逼揪縈泄廝痙曬?、火组建规蝗造?。

第九條? 當局投資基金憑據(jù)分歧類型嘗試差距化治理。對產(chǎn)業(yè)投資類基金，應憑據(jù)產(chǎn)衣糞型、發(fā)展階段、散布特點合理設置治理要求，凸起支持沉點產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)鍵環(huán)節(jié)，可放寬存續(xù)期至15年。對創(chuàng)業(yè)投資類基金，可適當提高當局出資比例、放寬存續(xù)期至20年、耽擱績效考評周期至3—5年。

第三章? 基金治理

第十條? 各地當局對當局投資基金的出資應納入財政預算治理，加強年度預算鋪排與基金出資的銜接，不得硬性要求下級當局為基金配套出資。未足額保險“三保”、當局債務還本付息等必保支出的地域，不得鋪排當局出資預算。

第十一條? 財政部門應結(jié)合投資進度、資金結(jié)余等科學兩全出資，預防資金閑置。對產(chǎn)業(yè)投資類基金，應依照基金投資進度合理鋪排出資；對創(chuàng)業(yè)投資類基金，應憑據(jù)社會本錢召募情況按比例同步鋪排出資。

當局投資基金首期出資準則上應在監(jiān)管登記后3個月內(nèi)到位；社會資金3個月內(nèi)未實繳到位的，由基金治理人向業(yè)務主管部門作出版面注明；6個月內(nèi)未實繳到位的，由業(yè)務主管部門約談基金治理人，可由基金治理人更換社會出資人或由業(yè)務主管部門沉新選聘基金治理人；1年內(nèi)未實繳到位的，當局出資部門按法式收回。

第十二條? 當局投資基金應成立科學規(guī)范的基金運作治理和投資決策機造。

（一）當局投資基金應依照組建規(guī)劃等發(fā)展投資運作；鷸衛(wèi)砣擻Τ閃⒔∪蒲Ц咝У南钅可稈『屯蹲示霾呋，預防偏離政策指標。母基金應加強對子基金投向、運作、財政等監(jiān)督，落實盡職調(diào)查責任。

（二）當局投資基金應節(jié)造基金層級，預防多層嵌套影響政策指標實現(xiàn)。采取母子基金或直投項目方式發(fā)展投資，子基金準則上以直投項目方式投資。激勵創(chuàng)業(yè)投資類基金科學設置估值調(diào)整、回購條款。

（三）當局投資基金投資項目或設立子基金由基金治理人按市場化方式?jīng)Q策。當部門門、受托國有企業(yè)（或承接注資企業(yè)）通過監(jiān)督投向、跟蹤投資進度、委派觀察員等方式，推進基金合規(guī)運作。當部門門不得以行政伎倆過問基金日常治理事務和具體項目投資決策。

第十三條? 基金治理人應定期向業(yè)務主管部門、財政部門報送基金運行情況，蘊含資產(chǎn)負債、投資損益以及其他影響投資者權(quán)利的沉大情況，并對關(guān)聯(lián)買賣、基金估值等作出專項注明；實時報送可能影響基金正常運營、產(chǎn)生大額投資損失、存在潛在沉大風險等沉大事項。

受托國有企業(yè)（或承接注資企業(yè)）應定期向業(yè)務主管部門、財政部門匯報基金運作情況、當局出資使用情況、資產(chǎn)負債和投資損益情況，以及其他可能影響投資者權(quán)利的沉大情況等。

第十四條? 財政部門牽頭造訂當局投資基金績效治理造度，明確績效考評指標、周期、流程、等次和了局使用等，對基金執(zhí)行全過程績效治理。其中，發(fā)展鼎新部門牽頭，會同有關(guān)部門加強對基金投向的領導評價。

業(yè)務主管部門在基金設立規(guī)劃中造訂績效指標；加強基金日常運營監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題實時糾正；領導基金執(zhí)行年度績效自評，并提出審鑒定見；憑據(jù)考評了局督促基金落實績效治理要求。

財政部門組織年度績效復核，并將考評了局與當局后續(xù)出資、基金治理費收取、超額收益分配、后續(xù)基金設立和治理人選聘等掛鉤。省財政廳結(jié)合績效治理情況，成立全省當局投資基金治理人綜合能力評估機造。

第十五條? 當局投資基金績效考評沉點關(guān)注政策指標綜合實近況況，不以盈利為單一主張，不單一以單個項目、單只子基金或單一年杜莊虧作為考評憑據(jù)；鵂喙艿羌俏羰鋇募ㄐЭ計攬贍扇胂履甓紉徊⒎⒄。注資國有企業(yè)方式設立確當局投資基金嘗試單列考評，不納入地點企業(yè)查核領域。

第十六條? 當局投資基金嘗試專賬治理，真實、正確反映基金財政情況，嚴防財政造假，并依法依規(guī)辦理當局投資基金產(chǎn)權(quán)登記。財政部門依照《財政總管帳造度》劃定，齊全正確反映基金中歸屬當局的資產(chǎn)和權(quán)利。采取注資國有企業(yè)方式設立當局投資基金的，國有企業(yè)收到注資款、出資基金及收回投本錢金和收益時，應實時按企業(yè)管帳準則做好賬務處置。

第十七條? 當局投資基金各出資方依照“利益共享、風險共擔”準則，在基金章程或合資和談中明確約定收益分配和損失分管方式。當局出資部門獲得的投資收益可向社會本錢適當讓渡，以當局出資部門獲得的超額收益為上限。

第十八條? 綜合當局投資基金設立指標、產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃、當局出資比例等成分，依照市場化準則合理確定基金投資金額區(qū)域占比。

第十九條? 當局投資基金治理費應結(jié)合基金類型、規(guī)模、存續(xù)期限、當局出資比例、治理貢獻度等成分科學論證，通常應以實繳出資或現(xiàn)實投資金額為計費基礎，合理確定計提比例。

（一）以實繳出資為計費基礎的，激勵結(jié)合現(xiàn)實投資金額對計費基礎進行調(diào)整；

（二）治理費預提比例準則上不超過基金績效考評最低等次所對應的計提比例，并憑據(jù)考評了局據(jù)實算帳；

（三）母基金治理人自管的子基金，當局出資部門的治理費不得沉復收；

（四）激勵對治理費依照肯定比例計提風險籌備金，在基金算帳時憑據(jù)政策指標實現(xiàn)情況、現(xiàn)實收益、運營風險等遞延支付，可用于基金資產(chǎn)措置等。對于基金運作情況較好的，可按當局出資部門治理費的肯定比例賜與基金治理人嘉獎，從當局出資部門獲得的超額收益中列支；

（五）創(chuàng)業(yè)投資類基金可適當提高治理費計提比例。

第二十條? 遵循基金投資法規(guī)，容忍正常投資風險，成立以盡職合規(guī)責任豁免為主題的容錯機造，美滿免責認定尺度和流程，成立盡職免責評審委員會聽證造度。投資項目出現(xiàn)損失，如依法依規(guī)推廣決策法式、勤勉盡責且未牟取犯法利益，免予查究有關(guān)單元及幼我的責任。

第四章? 基金退出

第二十一條? 基金治理人是當局投資基金退出的第一責任人；鷸衛(wèi)砣擻Τ閃⒒鶩順鮒衛(wèi)碓於，造訂退出規(guī)劃，加強項目退出治理。受托國有企業(yè)（或承接注資企業(yè)）對基金退出承擔監(jiān)督責任。

第二十二條? 當局投資基金應在基金章程或合資和談中明確退出前提；鶇嫘誚炻按锏酵順鑾疤岬，經(jīng)各出資人贊成，可通過和談讓渡等方式退出。當局出資從基金及其所投項目退出時，有約定的，應依照基金章程或合資和談、投資和談等約定的前提退出；沒有約定的，應依法依規(guī)發(fā)展評估，以市場化方式退出；鶩順鏨婕骯始喙芑ǖ，依照有關(guān)劃定執(zhí)行。

第二十三條? 當局投資基金存續(xù)期屆滿后，屬于基金組建規(guī)劃中約定的延期情景，由基金治理人按法式辦理延期，并報業(yè)務主管部門、財政部門登記；其他必要延期的，經(jīng)業(yè)務主管部門評估核準后延期，并報財政部門登記。

第二十四條? 當局投資基金應在基金章程或合資和談中事先約定，有以下情況之一的，當局出資部門可選擇提前退出：

（一）基金組建規(guī)劃核準后超過1年，未按劃定法式和功夫要求實現(xiàn)基金監(jiān)管登記手續(xù)的；

（二）當局出資撥付到基金賬戶1年以上，基金未發(fā)展投資業(yè)務的；

（三）基金投資領域和方向不切合政策指標的；

（四）因基金治理人、其他出資人有意或沉大錯誤行為可能嚴沉侵害當局出資權(quán)利的；

（五）其他不切合司法律規(guī)劃定、基金章程或合資和談約定情景的。

第二十五條? 當局投資基金存續(xù)期屆滿后，在基金出資人監(jiān)督下組織算帳，歸屬當局出資部門的本金和收益依照財政預算和國庫治理造杜仔關(guān)劃定實時足額上繳國庫。經(jīng)算帳后仍有未變現(xiàn)資產(chǎn)的，可采取近況分配、劃轉(zhuǎn)約定機構(gòu)代持等方式處置。

注資國有企業(yè)方式設立當局投資基金的，企業(yè)嘗試專賬核算，依法享有法人財富權(quán)，基金收回的投本錢金和收益在扣除稅費等有關(guān)成本后，由同級財政部門會同業(yè)務主管部門憑據(jù)要求兩全使用。

第五章? 風險防控

第二十六條? 當局投資基金應強化內(nèi)控治理，依法保險出資人權(quán)利；鷸衛(wèi)砣擻Τ閃⒔∪亓蚵糝衛(wèi)碓於，美滿廉政風險防控機造，不得以基金財富與關(guān)聯(lián)方進行不正當買賣或利益輸送，不得從事司法律規(guī)或部門規(guī)章不容的業(yè)務。各地當局不得違法違規(guī)舉債融資出資，不得新增當局隱性債務，不得強造要求國有企業(yè)、金融機構(gòu)出資或墊資。

第二十七條? 除基于流動性治理必要發(fā)展的低風險理財以表，當局投資基金在運作過程中不得從事以下業(yè)務：

（一）擔保（中國證監(jiān)會還有劃定之表）、抵押、委托貸款等業(yè)務；

（二）投資公開買賣類股票（上市公司定向增發(fā)、以并購沉組為主張等中國證監(jiān)會允許的投資方式之表）、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信任產(chǎn)品、中高風險理財富品、保險打算及其他金融衍生品；

（三）向任何第三方提供贊助、捐贈（經(jīng)核準的公益性捐贈之表）；

（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；

（五）承擔無限連帶責任對表投資；

（六）刊行信任或集中理財富品召募資金；

（七）投向國度不容、限度投資或者不切合國度有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策的項目；

（八）其他司法、行政律例、部門規(guī)章或行業(yè)規(guī)范性文件等不容從事的業(yè)務。

第二十八條? 業(yè)務主管、財政、發(fā)展鼎新、證監(jiān)等部門加強政策鉆延注風險研判，及使仄握基金運營情況。省財政廳牽頭建設全省當局投資基金治理信息系統(tǒng)，以數(shù)字化伎倆兩全基金審批登記、行業(yè)準入、產(chǎn)權(quán)登記、信息統(tǒng)計、信譽建設等。

第二十九條? 加強當局投資基金從業(yè)人員司法律規(guī)及職業(yè)路德教育、培訓；鶇右等嗽蓖婧鮒笆?、罁厦权雹徇宿I璞諄蛘呃彌拔穹獎闥魅』蚴帳芩瞬莆锏，依規(guī)依紀依法賜與處置處罰；組成犯罪的，依法查究刑事責任。

第六章? 職責分工

第三十條? 財政部門推廣當局出資人職責，掌管當局投資基金預算治理、績效治理、國有資產(chǎn)治理和信息統(tǒng)計工作。

第三十一條? 發(fā)展鼎新部門掌管當局投資基金信譽建設和信譽信息登記，會同有關(guān)部門發(fā)展當局投資基金投向評價工作。

第三十二條? 業(yè)務主管部門掌管造訂基金設立規(guī)劃，確定基金治理人，審核批復基金組建規(guī)劃，督促基金規(guī)范運營，加強協(xié)調(diào)服務。

第三十三條? 審計部門掌管對當局投資基金發(fā)展審計監(jiān)督，督促有關(guān)責任主體落實整改，成立盡職免責機造。

第三十四條? 證監(jiān)部門掌管監(jiān)管本轄區(qū)工商注冊且已登記的基金治理人，做好當局投資基金登記登記前的綜合研判和有關(guān)監(jiān)管工作，與財政部門成立協(xié)同監(jiān)管機造。

第三十五條? 受托國有企業(yè)（或承接注資企業(yè)）推廣基金出資人職責，督促基金治理人合規(guī)運作并實現(xiàn)政策指標。

第三十六條? 基金治理人掌管當局投資基金“募投管退”，規(guī)范投資運作，強化投后治理，造訂并執(zhí)行退出規(guī)劃，做好收益分配、算帳和信息登記報送，定期匯報基金投資運作情況及沉大事項等。

第三十七條? 基金托管人掌管賬戶治理、資金算帳、資產(chǎn)生活、投資監(jiān)督等事項，定期提交托管匯報。

第七章? 附則

第三十八條? 各地當局出資參加上級基金的，審批登記法式按本法子第四條劃定執(zhí)行，其他事項執(zhí)行上級基金有關(guān)劃定。憑據(jù)國度要求與其他。ㄗ災吻⒅畢絞校┖獻魃枇⒒鸕，按各方協(xié)商確定規(guī)劃執(zhí)行。